Impuestos si trabajas para una empresa de EE.UU. y te pagan en dólares: guía 2026
Si vives en México y tu empresa de Estados Unidos te deposita el sueldo completo, sin retenciones, el impuesto lo calculas y pagas tú. Esta guía explica cómo funciona y cuánto pagarías en RESICO, el régimen más común para este caso.
¿Tengo que pagar impuestos en México si me pagan desde EE.UU.?
Sí. Si vives en México, eres residente fiscal y debes pagar ISR por tus ingresos sin importar dónde esté la empresa que te paga. Que no te retengan nada no significa que no debas impuestos: significa que la obligación de pagar es tuya.
¿Cómo se pagan: sueldos y salarios o RESICO?
Hay dos caminos habituales, según cómo te contrate la empresa:
- Como empleado: se suele tributar como sueldos y salarios, con declaración anual.
- Como contratista que presta servicios: puedes tributar en el Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) si tus ingresos anuales no pasan de $3.5 millones de pesos y cumples sus requisitos.
Cuál te corresponde depende de tu caso. Confírmalo con un contador antes de elegir.
Tasas de RESICO para personas físicas
En RESICO pagas un porcentaje sobre el total que cobras en el mes, sin restar gastos. La tasa depende del tramo en el que caiga tu ingreso mensual:
| Ingreso mensual cobrado | Tasa |
|---|---|
| Hasta $25,000 | 1.00 % |
| $25,000.01 a $50,000 | 1.10 % |
| $50,000.01 a $83,333.33 | 1.50 % |
| $83,333.34 a $208,333.33 | 2.00 % |
| $208,333.34 a $291,666.67 | 2.50 % |
La tasa se aplica al ingreso total del mes, no solo al excedente del tramo. Los pagos mensuales se presentan a más tardar el día 17 del mes siguiente.
Ejemplo
Supón que cobras 3,000 dólares al mes y usas un tipo de cambio de ejemplo de 18 pesos por dólar. Tu ingreso del mes es $54,000. Cae en el tramo de 1.50 %, así que el ISR del mes sería $810 y te quedarían $53,190. Con tu propio monto y tipo de cambio, usa la calculadora.
¿Cobro IVA?
Los servicios prestados a clientes en el extranjero pueden facturarse con IVA al 0 %. Que aplique a tu caso depende de cómo y a quién prestas el servicio, así que valídalo con tu contador.
¿Pago impuestos dos veces, en EE.UU. y en México?
México y Estados Unidos tienen un tratado para evitar la doble tributación, que en ciertos casos permite acreditar en México el impuesto pagado en el otro país. Si te retienen algo en EE.UU., pregunta cómo acreditarlo.
- Si tu relación con la empresa te permite tributar en RESICO.
- Qué tipo de cambio debes usar para convertir tus cobros.
- Si, además de los pagos mensuales, debes presentar declaración anual en abril.
- Si te conviene facturar y cómo emitir el comprobante a una empresa extranjera.
Preguntas frecuentes
¿Qué pasa si no declaro lo que me pagan en dólares?
Puedes generar multas, recargos y actualizaciones por omisión de pagos. Si no has declarado, un contador puede ayudarte a regularizarte.
¿RESICO tiene deducciones?
No. El impuesto se calcula sobre lo que cobras, sin restar gastos.
¿Qué pasa si paso de $3.5 millones al año?
Dejarías de poder tributar en RESICO y tendrías que pasar a otro régimen.
¿Tengo IMSS o Infonavit si me pagan desde EE.UU.?
Si no estás dado de alta como trabajador en México, no te aplican de forma automática. Pregunta por opciones de afiliación voluntaria y por tu ahorro para el retiro.
Fuentes a consultar: Ley del ISR, artículo 113-E y siguientes (régimen RESICO); portal del SAT. Esta guía es informativa y no sustituye la asesoría de un contador.